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中國有句老話：“不當家不知柴米貴。”這當了家的人，就得對柴米油鹽的費用算計著花，對于一個企業(yè)也同樣如此。
今年以來，泰安分公司按照集團“精細化管理年”的工作部署，從“干完了再算”向“算完了再干”轉(zhuǎn)變，積極推行全面預(yù)算管理。這一管理方法的實施，對提升戰(zhàn)略管理能力、進行有效的監(jiān)控與考核、高效使用內(nèi)部資源、有效控制經(jīng)營風(fēng)險、提升收入及節(jié)約成本都起到了非常重要的促進作用。
“凡事心里都要有個底”
“企業(yè)就像一個大家庭，一年要花多少錢，要產(chǎn)生多少利潤，這當家的心里得有個底兒”，新泰分公司經(jīng)理姜磊深有感觸地說。以前都是干了再算，現(xiàn)在通過推行全面預(yù)算管理，在干之前，通過建立科學(xué)的預(yù)算方案，使各項目標分解落實，并加強管控考核，把預(yù)算指標落到實處。2017年以來，泰安分公司根據(jù)省公司“精細化管理年”的要求，積極推動全面預(yù)算管理，通過采取“自上而下、自下而上相結(jié)合的方式”的編制程序，按照年度預(yù)算，分解編制季度、月度預(yù)算，細化分解預(yù)算指標到各單位，實現(xiàn)了落實預(yù)算指標無盲區(qū)。
為把全面預(yù)算管理落到實處，公司從預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、控制、調(diào)整、考核、監(jiān)督等各個階段都建立了規(guī)范標準，從市公司到縣公司，再到各工作站、班組、個人，形成了一級監(jiān)督一級、一級對一級負責(zé)的保證體系。各單位依據(jù)分解下達的預(yù)算目標，層層簽訂經(jīng)營目標責(zé)任書，實行逐級管理、逐級考核，將結(jié)果進行具體分解，落實到人，激發(fā)了員工參與管理、注重節(jié)約的積極性和創(chuàng)造性。
利用信息化武器有力支撐管理提升
“以前各縣公司存在不計成本工程建設(shè)的情況，建了空白村，用戶發(fā)展也沒有跟上。如今上線了工程管理系統(tǒng)，不僅要對工程進行事前控制，還要進行事中控制，假如縣公司前一個月不提報工程立項，市公司審批不通過，本月的工程就無法開工建設(shè)。”泰安分公司工程管理部經(jīng)理介紹說。
為助推全面預(yù)算管理的落地，泰安分公司充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展成果，在充分調(diào)研、學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，借鑒兄弟單位的先進經(jīng)驗，結(jié)合自身實際，成功上線了工程管理系統(tǒng)和財務(wù)網(wǎng)報系統(tǒng)。工程管理系統(tǒng)上線后，各縣分公司從工程項目立項申報，建設(shè)材料預(yù)算，施工工程管理，最終到項目竣工驗收，都要經(jīng)過系統(tǒng)流程控制，從而更科學(xué)、合理的掌控工程項目建設(shè)進展情況，提升工程管理水平和效率，達到有效管控項目建設(shè)資金投入，提高產(chǎn)出比的目的。
上線的財務(wù)網(wǎng)報系統(tǒng)通過對各單位日常費用報銷進行現(xiàn)金額度、預(yù)算進度控制，解決報銷業(yè)務(wù)，滿足資金、預(yù)算及管控要求。財務(wù)網(wǎng)報系統(tǒng)上線后，采用剛性控制模式，各縣分公司在無預(yù)算、無資金額度情況下無法從系統(tǒng)提報報銷審批流，這就要求各縣公司每一項支出都要嚴格執(zhí)行2017年度預(yù)算標準。確保了各單位日常支出按照全年費用支出預(yù)算、現(xiàn)金流預(yù)算進行執(zhí)行。
人人都是預(yù)算共同體
在推行全面預(yù)算管理過程中，泰安分公司通過細化指標，將預(yù)算的責(zé)任、指標和費用等分解到班組和個人，并實施嚴格的過程監(jiān)控。通過預(yù)算執(zhí)行情況直接與經(jīng)濟利益掛鉤，使員工與公司形成責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一的責(zé)任共同體。
與此同時，公司在人員使用、資金流動、任務(wù)分解、費用控制等方面，進行全面預(yù)算，把全面預(yù)算作為宏觀控制目標，分解到各單位，各單位分解到班組及個人，對預(yù)算指標實行年度目標內(nèi)月底實測、半年評價調(diào)整的考核方式，對改進勞動工資管理、營銷管理、財務(wù)管理、物資采購、資產(chǎn)管理等方面都發(fā)揮了經(jīng)濟杠桿的作用。
如今，泰安分公司的員工們都紛紛說:人人都是預(yù)算共同體，成本就是自已的工資，多干活多掙錢，降低消耗就是增加收入。通過這些看得到、摸得著的事實，讓員工自我角色定位發(fā)生了轉(zhuǎn)變，提高執(zhí)行力成為自覺行動，使積極主動提高效率成為工作常態(tài)。
